淺談信用風險與催收系統

前言

隨著新銀行及金控公司的開放、以至最近的金融整併及外資併購案的增加，金融環境的瞬息萬變，使得傳統金融業的結構面臨前所未有衝擊與改變，而金融商品、服務方式、利率訂價及買賣行為紛紛朝向多元化角度發展，卻因為業務區隔模糊及銀行業的持續競爭激烈的競價環境，引發多起金融風暴，影響的是市場資金狀況惡化（尤其是小型銀行）、資金成本的上揚、殖利率曲線反轉為負斜率、利差縮減等不利影響，迫使銀行的經營方式與消費者的意識形態得配合大環境進行調整外，更使得銀行間的競爭也因此變得更複雜、更激烈。
近年來更由於WTO市場開放、銀行積極的進行海外佈局及新巴塞爾資本協定（Basel II）對資本適足率的規範，在國際化與自由化的趨勢下，銀行面臨前所未有的競爭壓力也日益迫切，使其必須更積極地在企業文化、公司治理、市場趨勢、行銷通路、風險管理上不斷創新、尋求突破，同時延攬優秀人才，以維持該銀行在同業間成長的利基及不敗的地位。因此，尋求一套有效的整合性的風險管理技術，已成為各家銀行當務之急的任務。

銀行面臨的衝擊

當前銀行所面臨的衝擊，各項風險類型占有極大比例，其中有流動性風險、利匯率風險、信用風險、資本風險、作業風險、市場風險、法律風險等等，雖然中外學者看法各有不同，但大致都認同信用風險為銀行最重要的風險管理項目，據金管會銀行局統計的銀行各項風險比重，信用風險就佔了60％，因此，信用風險的品質良窳，對銀行影響至為重要；在新巴塞爾資本協定中更將第一支柱最低資本需求，依信用風險、作業風險及市場風險三種風險種類，規範不同的方法計算最低資本需求。若以資訊系統支援的角度而言，銀行的信用風險管理資訊平台（如圖一）必需要能提供充足的資訊，以協助董事會與各管理階層執行各別風險的監控，並能支援銀行在新巴塞爾資本協定所選定的資本計提方法，及掌握授信組合資訊。

依筆者收集資訊所得，將銀行面臨的衝擊再細分以下4類：
1.重新檢視客戶:區隔定價策略根據經濟日報針對20家金控、本國銀行發出問卷調查回覆的結果顯示，Basel II上路後，高達16家業者將重新選擇授信客戶，過去銀行若遇到金融風暴，會馬上對企業「收傘」。但Basel II讓銀行有清楚的定價策略，銀行會找到自己的目標客群，即使大環境改變，銀行也較不會像過去那樣立即緊縮銀根。
2.內部反彈，尋求化解:由於新巴塞爾資本協定十分嚴格，若要嚴格執行，銀行對企業放款的利率將會大幅拉高，面臨在第一線AO/RM的反彈下，如何化阻力為動力將是銀行無法避免的課題。
3.資料整合:要把數以百萬計的顧客資料完整收集起來，有些還要重新建檔、增補、清理更正等，是實施Basel II過程中所遇到的最大人力負擔和困難。由於所需要的欄位都在上千個以上，有些是過去並未有系統處理的，或雖有系統處理卻沒有留存的，資料整合的工作就如同攀登珠穆朗瑪峰一樣，有很大的機會成功，但是前提是一定需要完善的準備才有可能。
4.高階主管的支持:實施Basel II綜合上述所言，所耗費人力、物力成本適合期的龐大，避免投入的成本沒有得到相對應的效益，經濟日報提到的案例銀可以比別家金融機構更順利推動BaselII，主要就是因為高階主管全力支持。

催收系統的演變

筆者大約五年前建置一套催收系統，絕大部分都是債管單位或法務單位為了解決平日作業需求，希望能確保銀行債權，增加收回績效而主動提出的需求，而在現在如需要建置一套催收系統，漸漸聽到有風管單位的聲音，甚至由風管單位來主導，這樣的演變，無外乎主要來自Basel II的原因。對於催收系統注重的部分亦從原先的「彈性設計」、「資訊整合」、「作業便利」及「績效管理」之外，尤其銀行在導入IRB內部評等法的同時，還希望能夠收集違約戶、不良債權的催理處分成本及回收情況資料，提供計算LGD違約損失率（Loss Given Default）、EAD違約暴險額（Exposure at Default）、EL預期損失（Expected Loss）等信用風險的風險成分。
 催收系統在整個授信生命週期鏈（如圖二）中是屬於較後期的階段，所以催收案件的主要資料來源如客戶資料、關係人資料及客戶帳務資料都會來自銀行主機，但如果能增加與徵授信系統、擔保品系統的整合，催收人員將能得到客戶從當初申請、徵信、審核，一直到核准的完整授信資料，並能節省催收人員對於擔保品資料重複登打的成本，將整個授信流程無一缺漏的連結起來，對於爾後資料分析將不致出現資料無法勾稽的狀況。例如，甲公司向S銀行申請借貸，在核准並動撥後，並已徵提足夠擔保品，所謂天有不測風雲，甲公司因經營不善，出現繳息逾期並已達到轉列催收的慘況，此時S銀行催收系統已接收甲公司的催收案件，因S 銀行已將主機系統、徵授信系統、擔保品系統及催收系統做了完美的整合，催收人員將可完全掌控甲公司催收案件的狀況，提升催理績效確保銀行債權，而當時承辦甲公司授信申請的AO/RM人員亦能清楚並即時的了解案件催理情形，對於爾後處理新申請的案件，達到淺移默化的正面影響，如此良性循環，將能提升授信品質，改善銀行體質，增加銀行競爭力。

結語

傳統的人工授信作業已不敷當前銀行所面臨的嚴峻考驗，仰賴資訊化已不是「趨勢」所能說明的現況，有人說過：「今日不做，明天一定會後悔！」，或許不是每個人都同意，但如站在資料收集的角度來看，資訊化將是唯一的選擇。當然，資訊化不是一蹴可及，尋求優良資訊廠商的協助，配合銀行策略，逐一完善，將會是不錯的方式。